С 1 января 2021 года в силу вступили обновленные правила финмониторинга. Теперь в Украине действуют повышенные штрафы за несоблюдение законодательных норм — размер штрафа для субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ) может составить 204 000 грн, для банковских учреждений максимальные штрафы увеличились до 1,7 млн грн.
Если до 1 июля 2020 года только банки имели возможность осуществлять финансовый мониторинг и проверять как отправителей средств, так и их получателей, то теперь эти требования распространяются и на другие учреждения, которые согласно нормам законов могут быть использованы для легализации незаконных доходов и финансирования терроризма.
Новички на проверку
- В перечень субъектов первичного финансового мониторинга вошли компании и их клиенты, которые оказывают услуги по обмену, хранению, продаже, переводу электронных денег.
- В том числе компании и пользователи, деятельность которых связана с криптовалютами.
Согласно закону № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» под финмониторинг подпадают операции с виртуальными активами к которым относится криптовалюта.
- Если финансовая транзакция в виде виртуальных активов составляет 400 000 гривен и более, она подлежит финансовому мониторингу.
- Если транзакция превышает 30 000 гривен, криптовалютная биржа должна провести процедуру KYC — Know Your Client или верификацию пользователя. Также биржа может потребовать дополнительные документы при транзакциях. Если они не будут предоставлены, биржа может заблокировать аккаунт.
Также согласно закону, поставщики виртуальных услуг должны включить в свой штат сompliance офицера — человека, который будет контролировать соответствие операций законодательству.
Какую информацию нужно указывать при транзакции
Субъект первичного финмониторинга должен сопровождать транзакции информацией о:
1. плательщике (инициаторе транзакции):
а) физлицо (физлицо-предприниматель): фамилия, имя и (при наличии) отчество; номер счета/электронного кошелька, на котором хранятся электронные деньги, с которого списываются средства, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции; место жительства (или место пребывания физлица-резидента или место временного пребывания физлица-нерезидента в Украине) или номер (и при наличии — серию) паспорта гражданина Украины (или другого документа, который может быть использован на территории Украины для заключения сделок), или регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика или дату и место рождения;
б) юридическое лицо: полное наименование; местонахождение или идентификационный код согласно Единому гос реестру предприятий и организаций Украины (для резидентов), номер счета/электронного кошелька, с которого списываются средства, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции;
в) траст или другое подобное правовое образование: полное наименование; местонахождение, номер счета/электронного кошелька, с которого списываются средства, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции.
2. получателе перевода:
а) физлицо (физлицо-предприниматель): фамилия, имя и (при наличии) отчество; номер счета/электронного кошелька, на который зачисляются средства, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции;
б) юрлицо: полное наименование, номер счета/электронного кошелька, на который зачисляются средства, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции;
в) траст или другое подобное правовое образование: полное наименование, номер счета/электронного кошелька, на который зачисляются средства, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции.
В каких случаях требования по финмониторингу не распространяются:
- На плательщиков и получателей, которые являются субъектами первичного финмониторинга, предоставляющих услуги по переводу средств, а также действуют от своего имени и за свой счет.
- При использовании электронных платежных средства или электронных денег для оплаты товаров или услуг и номера электронного платежного средства и/или заранее оплаченной карты многоцелевого использования, которая сопровождает перевод на всем пути движения средств.
- При переводе менее 30 тыс. грн.
- При платежах через посредника, уполномоченного вести переговоры и заключать договор купли-продажи товаров или услуг от имени плательщика (инициатора перевода) или получателя.
- При операциях по обеспечению проведения перевода сред
